בתמצית:
נייר העמדה המעודכן של האפוטרופוס הכללי (14.12.2025) מחדד את הדין לגבי מתנות הנהוגות “בנסיבות העניין”, ומאזן בין שמירה על רכוש הממנה לבין כיבוד רצונו להעניק מתנות. ההנחיות מספקות ודאות משפטית לעריכת ייפויי כוח מתמשך, תוך פיקוח על פעולות מיופה הכוח, ומחזקות את סמכות הממנה במתן הנחיות.
המסגרת הנורמטיבית: סמכות מיופה הכוח במתן מתנות
ככלל, סעיף 132(ג)(1)(ב) לחוק קובע כי מיופה כוח אינו מוסמך לתת מתנות אלא אם הוסמך לכך במפורש בייפוי הכוח. החוק קובע מגבלת סכום מצטברת של 100,000 ש”ח, שמעבר לה נדרש אישור מנהלי של האפוטרופוס הכללי או אישור של בית המשפט. עם זאת, החוק מחריג במפורש “מתנות הנהוגות בנסיבות העניין” ממגבלות אלו.
מיופה הכוח פועל מכוח סמכותו הכללית, ללא צורך בהסמכה מפורשת נוספת וללא כפיפות למגבלת הסכום, כל עוד מדובר במתנה העונה להגדרת “נהוגה”. נייר העמדה החדש מבהיר כי “נוהג” אינו מושג ערטילאי. הוא נבחן דרך ההיסטוריה האישית של הממנה, פעילותו בעבר, וניסיון להתחקות אחר רצונו, במבחנים סובייקטיביים ואובייקטיביים. אם הממנה נהג להעניק, לדוגמה, 5,000 ש”ח לכל נכד ביום חתונתו, מיופה הכוח רשאי להמשיך בכך. עם זאת, קפיצה ל-50,000 ש”ח ללא הוראה מפורשת עלולה להיחשב להפרת חובת הנאמנות.
הקטגוריות של “מתנה הנהוגה בנסיבות העניין”
מבחן “נהוג בנסיבות העניין” בייפוי כוח מתמשך מתייחס להערכת מתנות והטבות שמיופה הכוח רשאי להעניק בשם הממנה, תוך איזון בין כיבוד רצון הממנה לבין שמירה על רכושו. המבחן כולל שני מרכיבים עיקריים:
המבחן האובייקטיבי (הסטנדרט החברתי)
מתנות בסכומים קטנים הניתנות באירועים המקובלים בחברה, כגון חגים, חתונות, ימי הולדת ובר/בת מצווה. אלו נחשבות כנהוגות מעצם טבען עבור “ממנה סביר”.
המבחן הסובייקטיבי (אורח חיי הממנה)
מתנות המשקפות את נוהגו האישי של הממנה הספציפי ואת האופן שבו היה פועל לו היה כשיר. בקטגוריה זו עשויות להיכלל גם מתנות בסכומים משמעותיים, ככל שניתן להראות כי הממנה נהג לתת אותן או שהיה מעוניין לתתן בהתאם לנסיבות חייו.
דרישת הוודאות וניסוח ייפוי הכוח
על מנת להבטיח את מימוש רצונו של הממנה ולמנוע חיכוכים משפטיים עתידיים, נייר העמדה של האפוטרופוס הכללי שם דגש משמעותי על האופן שבו מנוסחות ההוראות בייפוי הכוח המתמשך. לכך, יש לעגן באופן מפורש את כוונת הממנה:
- הצהרה על מנהג: מומלץ לציין בייפוי הכוח כי מתנה מסוימת היא “נהוגה בנסיבות העניין” או “נהוגה במשפחתנו”. הצהרה כזו בתוך ייפוי הכוח יוצקת תוכן לכוונת הממנה והופכת את המתנה לכזו שנכנסת תחת ההחרגה בחוק, ובכך מעניקה למיופה הכוח הגנה מפני טענות של חריגה מסמכות
- פירוט נסיבות: כדאי להגדיר את מטרת המתנה (לימודים, חתונה, תמיכה כלכלית שוטפת). אין חובה לנקוב בשמות ספציפיים (שעלולים להשתנות עם השנים, למשל עם הולדת נכדים נוספים), אלא ניתן להגדיר קבוצות מוטבים כמו “כלל נכדיי” או “צאצאיי”, ובכך לשמור על גמישות לצד הגדרה ברורה של מעגל הנהנים. ניתן ורצוי לציין את טווח הסכומים המשוער, על מנת להבין את קנה המידה של ה”נדיבות” המצופה ממנו.
יודגש כי גם אם הדבר לא צוין במפורש, ניתן להגיש בקשה לאישור מנהלי תוך הצגת ראיות לכך שהמתנה הייתה נהוגה בחיי הממנה (למשל, מתנות דומות שניתנו לנכדים אחרים בעבר).
מעמדן של התחייבויות חוזיות קודמות
סוגיה משפטית חשובה שנדונה במסמך היא מעמדן של מתנות שהממנה התחייב לתת בטרם הופעל ייפוי הכוח, אך העברתן טרם הושלמה.
עמדת האפוטרופוס היא כי התחייבות כזו אינה כפופה למגבלות סעיף 132 לחוק. מיופה הכוח נכנס בנעלי הממנה ומחויב לקיים את התחייבותו, ללא מגבלת סכום וללא צורך באישור, בכפוף להוראות חוק המתנה, התשכ”ח-1968. מיופה הכוח אף רשאי להפעיל את שיקול דעתו של הממנה ולחזור בו מההתחייבות, במידה ומתקיימות העילות המאפשרות זאת בחוק המתנה.
הגבלות וחובות אמון
למרות הגמישות בפרשנות ה”מתנה הנהוגה”, האפוטרופוס הכללי מזכיר כי סמכות זו כפופה תמיד לחובות האמון של מיופה הכוח ולטובת הממנה:
- יכולת כלכלית. על מיופה הכוח לוודא כי הממנה מסוגל כלכלית להעניק את המתנה מבלי לפגוע ברווחתו.
- קדימות צרכי הממנה. חובתו הראשונה של מיופה הכוח היא להבטיח את סיפוק צרכיו השוטפים והמיוחדים של הממנה, בהתאם לסעיפים 32ז-32ח לחוק, וזאת לפני הענקת מתנות לאחרים.
מגבלות כלליות על סמכויות מיופה הכוח
נזכיר: למרות המנדט הרחב שניתן למיופה כוח לנהל את ענייני הממנה, החוק קובע מגבלות מהותיות שנועדו להגן על האינטרסים של הממנה ולמנוע ניצול לרעה או טעויות כלכליות בלתי הפיכות:
פעולות המחייבות הסמכה מפורשת: סעיף 132(ג) לחוק קובע רשימת פעולות שמיופה כוח אינו מוסמך לבצע אלא אם הוסמך לכך במפורש בייפוי הכוח. אלו כוללות מתן מתנות (בכפוף לחריג ה”מתנה הנהוגה”), מתן תרומות, וביצוע פעולות משפטיות מסוימות.
תקרת הסכום למתנות שאינן “נהוגות”: עבור מתנות שלא הוגדרו כנהוגות בנסיבות העניין, קיימת מגבלת הסכום, כאמור. כל חריגה מסכום זה, או מתנה למי שלא צוין במפורש בייפוי הכוח, דורשת אישור משפטי מראש.
עקרון קדימות צרכי הממנה: זוהי המגבלה החשובה ביותר – חובתו של מיופה הכוח היא לדאוג בראש ובראשונה לסיפוק צרכיו השוטפים והמיוחדים של הממנה. מתן מתנות או ביצוע פעולות הוניות יתאפשרו רק אם מיופה הכוח מצא כי יש לממנה יכולת כלכלית לכך מבלי לפגוע ברווחתו האישית.
ניגוד עניינים: מיופה הכוח מחויב לפעול בנאמנות לממנה ולמנוע מצבים של ניגוד עניינים בינו לבין הממנה.
הגשת בקשה לאישור עבור פעולות החורגות מהסמכות
במקרים בהם מיופה הכוח מעוניין לבצע פעולה החורגת מהסמכויות שהוקנו לו (למשל, מתן מתנה בסכום גבוה מהמוגדר או כזו שאינה נחשבת “נהוגה”), עליו לפעול בהתאם לפרוצדורה הבאה:
הגשת בקשה לאפוטרופוס הכללי
בהתאם לסעיף 74א לחוק, בקשה לאישור פעולה לפי סעיף 132(ד) תוגש תחילה לאפוטרופוס הכללי.
סוגי האישורים
האפוטרופוס הכללי מוסמך לתת “אישור מנהלי” לפעולה, ובמקרים מתאימים ומורכבים יותר, רשאי להעביר את הבקשה להמשך דיון והכרעה בבית המשפט.
תוכן הבקשה והוכחת ה”נהוג”
גם אם מתן המתנה לא צוין במפורש בייפוי הכוח כ”נהוג”, ניתן ומומלץ לציין בבקשה כי מדובר במתנה שהייתה נהוגה לפי נסיבות חייו של הממנה.
סיכום ומסקנות
נייר העמדה משקף גישה מאוזנת המכירה באוטונומיה של הממנה להמשיך את רצף חייו הכלכליים והמשפחתיים גם לאחר אובדן כשירותו. עבור עורכי דין העוסקים בתחום, המסקנה הברורה היא כי יש להימנע מניסוחים “גנריים” בפרק המתנות. ככל שהממנה מעוניין לשמר מסורת של נדיבות משפחתית רחבה, עליו להגדיר זאת במפורש כ”נהוג בנסיבות העניין”, ובכך לחסוך ממיופיי הכוח שלו הליכים ביורוקרטיים ומשפטיים עתידיים.
נייר העמדה של האפוטרופוס הכללי, כאן.
נשמח לעמוד לרשותכם בניסוח מדויק של ייפוי כוח מתמשך המשקף את רצונכם האישי, תוך הגנה מרבית על נכסיכם. צרו קשר עכשיו עם משרד עו”ד וולר ושות’.
